Perintöomaisuuden lunastus sisaruksilta
Miten toimia oikein?
Vanhempien poismeno on raskas elämänvaihe, jota usein monimutkaistaa kysymys kuolinpesän yhteisestä omaisuudesta. Kun yksi perillisistä haluaa pitää lapsuudenkodin tai kesämökin suvussa, tarvitaan selkeät pelisäännöt arvonmääritykseen, verotukseen ja osuuksien rahoittamiseen.
1. Arvonmääritys – Mikä on kiinteistön oikea hinta?
Yleisin riidanaihe kuolinpesissä liittyy omaisuuden käypään arvoon. Jos lunastushinta asetetaan liian matalaksi, muut sisarukset kokevat kärsivänsä vääryyttä. Jos se on liian korkea, lunastaja maksaa ylihintaa ja joutuu tarpeettoman suureen velkalaskuun.
Luotettavan arvonmäärityksen kolme askelta:
- Pyytäkää puolueeton kirjallinen arvio: Tilatkaa 1–2 paikalliselta, auktorisoidulta kiinteistönvälittäjältä (LKV) kirjallinen arvio kiinteistön nykyisestä myyntiarvosta.
- Huomioikaa tulevat remontit: Jos mökki tai lapsuudenkoti vaatii välitöntä peruskorjausta (esim. putket, katto tai jätevesijärjestelmä), korjausvelka tulee ottaa arvonmäärityksessä huomioon.
- Verottajan perintöveroarvo vs. käypä arvo: Perintöverotuksessa vahvistettu arvo on usein hyvä suuntaviiva, mutta kiinteistön todellinen markkina-arvo voi poiketa siitä erityisesti nopeasti muuttuvilla markkinoilla.
2. Varainsiirtovero ja verokarhut lunastustilanteessa
Kun lunastat sisarustesi osuudet kuolinpesästä pesän ulkopuolisilla varoilla (esimerkiksi omilla säästöilläsi tai pankkilainalla), kyseessä on juridisesti kauppa. Tällöin sinun tulee maksaa lunastettavasta osuudesta lakisääteinen varainsiirtovero.
Vuonna 2026 varainsiirtoveron määrä on:
- Kiinteistöt ja kesämökit omalla tontilla: 3,0 % lunastushinnasta.
- Asunto-osakkeet (esim. kerrostalo- tai rivitalohuoneistot): 1,5 % lunastushinnasta.
💡 Verovinkki: Jos lunastus tehdään pelkästään kuolinpesän sisäisiä varoja jakamalla (esim. sinä otat kesämökin ja sisaruksesi ottavat vastaavasta arvosta pesän rahavaroja ja sijoituksia), varainsiirtoveroa ei yleensä tarvitse maksaa! Tarkista tilanne aina kuolinpesän jakokirjaa laadittaessa lakimieheltä.
Sisaruksilta lunastuksen laskuri
Arvioi kuolinpesän kiinteistön tai asunnon lunastushinta, lakisääteinen varainsiirtovero sekä mahdollinen rahoitustarve.
Oletus: Kaikilla on yhtä suuri perintöosuus (33 % per henkilö).
Vastuullisen rahoituksen muistutus:
Kiinteistön tai kesämökin lunastuksessa ensisijainen rahoitusmuoto on aina pankin myöntämä vakuudellinen asuntolaina tai mökkilaina, jossa korko on huomattavasti matalampi.
Vakuudeton kulutusluotto tai yhdistelylaina soveltuu vain tilanteisiin, joissa vakuudellista rahoitusta tarvitaan täydentämään pienempää rahoitusvajetta tai katettavaksi tilapäisesti pesän sisäisinä maksujärjestelyinä.
Ilmainen ja sitoumukseton vertailu. Ei velvoita lainanottoon.
3. Miten rahoittaa osuuksien lunastus vastuullisesti?
Kun tarvittava lunastussumma on selvillä, on aika tarkastella rahoitusvaihtoehtoja. Kuluttajansuojalain hyvän luotonantotavan mukaisesti haluamme korostaa, että lainamuotojen vertailu on elintärkeää – väärä lainatyyppi voi tulla kymmeniä tuhansia euroja kalliimmaksi.
A) Vakuudellinen pankkilaina
Koska lunastuksen kohteena on kiinteistö tai asunto, sitä voidaan useimmiten käyttää suoraan lainan vakuutena oman pankkisi neuvotteluissa. Vakuudellisen asuntolainan tai vapaa-ajan asunnon lainan korko on markkinoiden edullisin. Aloita rahoituksen selvittäminen aina käymällä neuvottelu oman tilipankkisi kanssa.
B) Sisarusten välinen maksuaikataulu
Sopuisassa kuolinpesässä sisarukset voivat sopia jakokirjassa, että lunastaja maksaa osuutensa erissä esimerkiksi 2–5 vuoden aikana. Tälle velalle voidaan sopia kohtuullinen, pankkilainaa matalampi korko, jolloin ulkopuolista rahoitusta ei tarvita.
Huom: Tämä edellyttää, että muilla perillisillä ei ole välitöntä tarvetta käteiselle rahalle.
C) Vakuudeton rahoitus (Täydentäväksi osaksi)
Joskus kiinteistön vakuusarvo ei riitä kattamaan koko lunastussummaa (pankit laskevat vapaa-ajan asunnoille usein vain 50–60 % vakuusarvon), tai kuolinpesän lunastus on hoidettava nopeassa aikataulussa ennen lopullisten pankkivakuuksien järjestymistä.
Tällöin pienemmän rahoitusvajeen voi kattaa kilpailutetulla vakuudettomalla lainalla. Koska vakuudettomien lainojen korot ovat vakuudellisia korkeampia, laina kannattaa aina kilpailuttaa usealla luotonantajalla ja maksaa pois mahdollisimman nopeasti.
Tarvitsetko täydentävää rahoitusta lunastukseen?
Luottomeklarin avulla vertaat kymmenien pankkien ja rahoituslaitoksien tarjoukset yhdellä hakemuksella. Näet selkeästi todelliset vuosikorot ja kuukausierät ilman piilokuluja.
Vertaa rahoitusvaihtoehdot ilmaiseksi